Si les PEL les plus récents ont une durée de vie de 15 ans, ceux qui ont été ouverts avant mars 2011 n’ont aucune limitation de durée.
Leurs détenteurs peuvent les conserver aussi longtemps qu’ils le souhaitent.
Certains intermédiaires conseillent parfois de fermer ces vieux PEL au motif qu’ils sont désormais fiscalisés (s’ils ont plus de 12 ans)
Dans certains cas, il peut toutefois se révéler utile de les maintenir actifs, en particulier lorsque leurs taux garantis se révèlent plus intéressants que ceux des placements actuels.
Pour savoir si un vieux PEL mérite d’être conservé, il faut comparer son rendement net à celui du placement alternatif envisagé.
1. Pression fiscale sur les intérêts
Lorsqu’il a plus de 12 ans et qu’il est fiscalisé, un PEL est soumis à :
- L’impôt sur le revenu
- Les prélèvements sociaux à 17,2% (avec une part de CSG déductible)
En fonction de la tranche d’imposition, la pression fiscale est la suivante :
- 28,8% de taxation dans la TMI à 14%
- 43,97% de taxation dans la TMI à 30%
- 54,4% dans la TMI à 41%
2. Taux des anciens PEL
Les taux des anciens PEL sont bien supérieurs à ceux des PEL actuels. Qui plus est, ce taux est garanti tant que le plan n’est pas clôturé :
- 4,62% pour les plans activés entre le 16/05/86 et le 06/02/94
- 3,84% du 07/02/94 au 22/01/97
- 3,10% du 23/01/97 au 08/06/98
- 2,90% du 09/06/98 au 25/07/99
- 2,61% du 26/07/99 au 30/06/00
- 3,27% du 01/07/00 au 31/07/03
- 2,50% du 01/08/03 au 31/01/15
Un plan ouvert début 2003 sert par exemple 3,27% bruts.
- Même fiscalisé, ce plan offre encore 2,33% nets à un épargnant imposé à 14% et 1,83% net à un contribuable dans la tranche à 30%
- Ce rendement est supérieur à celui d’un PEL ouvert depuis février 2016 (1,27% net)
Avant de fermer un vieux PEL, pensez à faire quelques simulations et à comparer les rendements nets.
