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Selon votre Tranche Marginale d'Imposition
Les revenus fonciers étant parmi les plus lourdement taxés
Mutualisation des risques, diversification géographique, aucun souci de gestion, loyers potentiels et avantage fiscal
Gestion par les spécialistes d'Urban Premium
| Classification de la SCPI | SCPI de déficit foncier à capital fixe |
| Société de Gestion | Urban Premium |
| Minimum de souscription | 10 parts. Le prix de souscription est de 500€ par part. |
| Ouverture des souscriptions au public | 14/05/2019 |
| Clôture des souscriptions | 29/12/2021 ou anticipée en cas de souscription intégrale. En cas de souscription intégrale de l'augmentation du capital initialement prévue avant la date de clôture, la Société de Gestion se réserve la possibilité de majorer le montant de celle-ci dans la limite de 30 % maximum du montant initialement prévu, le tout dans la limite du montant du capital maximum statutaire fixé par les statuts |
| Jouissance des parts | Porte jouissance le dernier jour du mois au cours duquel est intervenue la souscription et au plus tard, le jour de la clôture de la souscription. |
| Revenus potentiels | Périodicité trimestrielle et selon l’approbation de l’Assemblée Générale. |
| Conditions de l'avantage fiscal | Conservation des parts pendant une période minimum de 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers sur le revenu global. |
| Objectif de rentabilité | L’intérêt de ce placement réside dans les caractéristiques d’immeubles de centre-ville auquel s’ajoute l’avantage fiscal (sous conditions de revenus fonciers existants pour l’investisseur). La véritable rentabilité doit donc s’apprécier par rapport au capital investi après déduction de l’économie d’impôt et non par rapport au montant initialement souscrit. |
| Durée de conservation | Durée de blocage légale pendant une période minimum de 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers sur le revenu global, sauf à perdre l’avantage fiscal. Délai de conservation : 15 à 16 ans. |
| Liquidité | La liquidité du placement sera limitée. L’investisseur est contraint de conserver ses parts jusqu’à la dissolution de la société, en tenant compte de la période nécessaire à la revente des immeubles, estimée à 1 an. Le marché secondaire sera très restreint. |
| Commissions de souscription | 12 % TTC du prix de souscription dont 11 % TTI de frais de collecte et 1 % TTC (soit 0,834 % HT) de frais de recherche. |
| Commissions de gestion annuelle | 12 % TTC (soit 10 % HT) basés sur les produits locatifs HT encaissés et les produits financiers nets. |
| Commissions de cessions de parts | Un montant de 4,8 % TTC (soit 4 % HT) du montant revenant au cédant et à la charge de l’acquéreur. En cas de transmission de parts, une somme forfaitaire de 120 € TTC (soit 100 € HT), au titre des frais de dossier, quel que soit le nombre de parts cédées et par ayant droit. |
| Commissions de suivi et de pilotage de la réalisation des travaux | Un montant de 0,78 % TTC (soit 0,65 % HT), calculé sur le montant des travaux réalisés |
| Commissions de cessions d'actifs immobiliers | Un montant maximum de 0,60 % TTC (soit 0,50 % HT) du prix de vente net vendeur des actifs immobiliers détenus directement ou indirectement. |
| Classification de la SCPI | SCPI de déficit foncier à capital fixe |
| Société de Gestion | Urban Premium |
| Minimum de souscription | 10 parts. Le prix de souscription est de 500€ par part. |
| Ouverture des souscriptions au public | 14/05/2019 |
| Clôture des souscriptions | 29/12/2021 ou anticipée en cas de souscription intégrale. En cas de souscription intégrale de l'augmentation du capital initialement prévue avant la date de clôture, la Société de Gestion se réserve la possibilité de majorer le montant de celle-ci dans la limite de 30 % maximum du montant initialement prévu, le tout dans la limite du montant du capital maximum statutaire fixé par les statuts |
| Jouissance des parts | Porte jouissance le dernier jour du mois au cours duquel est intervenue la souscription et au plus tard, le jour de la clôture de la souscription. |
| Revenus potentiels | Périodicité trimestrielle et selon l’approbation de l’Assemblée Générale. |
| Conditions de l'avantage fiscal | Conservation des parts pendant une période minimum de 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers sur le revenu global. |
| Objectif de rentabilité | L’intérêt de ce placement réside dans les caractéristiques d’immeubles de centre-ville auquel s’ajoute l’avantage fiscal (sous conditions de revenus fonciers existants pour l’investisseur). La véritable rentabilité doit donc s’apprécier par rapport au capital investi après déduction de l’économie d’impôt et non par rapport au montant initialement souscrit. |
| Durée de conservation | Durée de blocage légale pendant une période minimum de 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers sur le revenu global, sauf à perdre l’avantage fiscal. Délai de conservation : 15 à 16 ans. |
| Liquidité | La liquidité du placement sera limitée. L’investisseur est contraint de conserver ses parts jusqu’à la dissolution de la société, en tenant compte de la période nécessaire à la revente des immeubles, estimée à 1 an. Le marché secondaire sera très restreint. |
| Commissions de souscription | 12 % TTC du prix de souscription dont 11 % TTI de frais de collecte et 1 % TTC (soit 0,834 % HT) de frais de recherche. |
| Commissions de gestion annuelle | 12 % TTC (soit 10 % HT) basés sur les produits locatifs HT encaissés et les produits financiers nets. |
| Commissions de cessions de parts | Un montant de 4,8 % TTC (soit 4 % HT) du montant revenant au cédant et à la charge de l’acquéreur. En cas de transmission de parts, une somme forfaitaire de 120 € TTC (soit 100 € HT), au titre des frais de dossier, quel que soit le nombre de parts cédées et par ayant droit. |
| Commissions de suivi et de pilotage de la réalisation des travaux | Un montant de 0,78 % TTC (soit 0,65 % HT), calculé sur le montant des travaux réalisés |
| Commissions de cessions d'actifs immobiliers | Un montant maximum de 0,60 % TTC (soit 0,50 % HT) du prix de vente net vendeur des actifs immobiliers détenus directement ou indirectement. |
Cette SCPI de déficit foncier permet une grande diversification avec un parc immobilier d'une centaine de logements situés en hyper centre-ville
L’objectif de la SCPI Urban Pierre n°5 est de constituer un patrimoine immobilier locatif composé d’immeubles, ou parties d’immeuble à usage d’habitation, situés en centre-ville exclusivement orientés autour du bâti ancien à rénover.
La SCPI a choisi de privilégier les métropoles régionales françaises, disposant notamment de dessertes TGV, bénéficiant d’un réel dynamisme économique et offrant des perspectives démographiques favorables.
La SCPI vise l’acquisition d’immeubles bourgeois : immeubles de caractère, situés dans les quartiers vivants et commerçants des centres villes, principalement à usage d’habitation et disposant de commerces en rez-de-chaussée.
Cette politique d’investissement permet de s’inscrire dans le mouvement de reconquête des centres villes. Mouvement nourri à la fois par les politiques actives de la rénovation du bâti ancien et par le retour du commerce de proximité.
En l’absence probable d’un marché secondaire, l’investisseur doit être conscient de la nécessité de conserver ses parts pendant une durée de 16 ans correspondant à la durée de vie de la société (15 ans) et à la période nécessaire à la revente des immeubles, estimée à un an.
Une solution innovante et originale pour la constitution de votre patrimoine.
Des étapes contrôlées
Un investissement sans plafond
En investissant dans la SCPI Urban Pierre n°5, vous optimisez la fiscalité de vos revenus fonciers existants.
En contrepartie de cette imputation, l’associé s’engage à conserver ses parts pendant 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers, sur le revenu global, sachant qu’en l’absence probable de marché secondaire, le souscripteur ne peut espérer récupérer son argent qu’à partir de la dissolution de la société, soit 15 ans. Le délai total d’immobilisation de l’investissement est d’environ 16 ans pour permettre la liquidation totale des actifs de la société compte tenu de la période inhérente à la vente du patrimoine.
La SCPI s’engage à louer les appartements pendant la même durée de 3 ans, le traitement fiscal dépend de votre situation individuelle et est susceptible d’être modifié ultérieurement.
Impôt sur la fortune immobilière (IFI)
À compter du 1er janvier 2018, l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) abroge et remplace l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF). Les parts de SCPI Urban Pierre n°5 constituent un actif taxable au sens de l’IFI dans la mesure où l’article 965, 1° du CGI précise que l’IFI est exigible sur l’ensemble des biens et droits immobiliers appartenant, au 1er janvier de l’année d’imposition, au
redevable et aux membres de son foyer fiscal.
Prélèvement à la source – Travaux effectués sur un immeuble acquis en 2019
Mis en place depuis le 1er janvier 2019, le Prélèvement à la source « PAS », qui ne modifie pas les règles de calcul de l’impôt sur le revenu, supprime le décalage d’une année existant entre la perception des revenus et le paiement de l’impôt sur le revenu correspondant.
Les immeubles acquis feront l’objet d’une rénovation complète. La période de travaux sur chaque immeuble est estimée à 18 mois.
Pour la réalisation de ces travaux, la SCPI sélectionnera des sociétés détenant un savoir-faire dans le domaine de la réhabilitation.
Soit une économie fiscale cible totale de plus de 25,5 % du montant de la souscription.
Soit une économie fiscale cible totale de plus de 33,5 % du montant de la souscription.
Lors de la revente, les modalités de calcul de la plus-value et donc de son imposition sont les suivantes :
Ainsi, dans l’hypothèse d’une souscription de 50 000 €, et d’une revente de 44 000 €, la plus-value éventuellement taxable lors de la revente des biens immobiliers serait de l’ordre, en l’état actuel du droit applicable, de 5 089 € soit environ 10,18 % du montant de la souscription initiale.
En l’absence de revalorisation des biens à terme, le prix de revente incluant le montant des travaux, pourrait être nettement supérieur au prix d’acquisition, et ainsi générer un impôt sur les plus-values fiscales.
La rentabilité d’une SCPI Déficit Foncier ne peut donc être appréciée qu’à la fin des opérations de liquidation et non sur la seule économie d’impôt à la souscription. Même en cas de perte sur la revente des immeubles à l’échéance, un impôt sur la plus-value pourra être prélevé sur le prix de cession des immeubles.
Le traitement fiscal dépend de votre situation individuelle et est susceptible d’être modifié ultérieurement.
Vous investissez dans une SCPI fiscale « déficit foncier », permettant au porteur de parts de bénéficier du régime fiscal dit « déficits fonciers ». Le régime déficit foncier de droit commun permet au porteur de parts d’imputer sur ses revenus fonciers, et dans la limite de 10 700 euros, sur son revenu global, la quote-part des dépenses d’entretien, de réparation et d’amélioration exposées par la société sur les immeubles qu’elle aura acquis, conformément aux articles 31 I-1° et 156 I-3° du Code général des Impôts.
Lorsque vous investissez dans ce type de SCPI, vous devez tenir compte des éléments et risques suivants :
En cas de défaillance au remboursement du prêt consenti et de nantissement des parts dans le cadre du prêt, l’établissement prêteur pourrait en demander la vente et entraîner une perte de capital et de l’avantage fiscal. Par ailleurs, à terme, si le rendement des parts achetées à crédit n’est pas suffisant pour rembourser le crédit, ou en cas de baisse du prix lors de la vente des parts, le souscripteur devra payer la différence.
Plus généralement, il conviendra de tenir compte des informations suivantes :
Au-delà des avantages fiscaux, la rentabilité d’un placement en parts de SCPI est de manière générale fonction :
La SCPI ne commencera à percevoir des loyers qu’à partir du second semestre 2021, après la mise en location des immeubles acquis au second semestre 2019.
Les potentiels acomptes sur dividendes sont envisagés à compter du second semestre 2022.
Durant une période d’une durée totale de 20 à 24 mois, la SCPI se consacrera à l’acquisition de l’ensemble de son patrimoine et aura initié les travaux de rénovation sur l’ensemble des actifs acquis, les phases d’acquisition et de réalisation des travaux pouvant se chevaucher.
Ainsi, la rentabilité d’une SCPI de déficit foncier ne peut donc être appréciée qu’à la fin des opérations de liquidation et non sur la seule économie d’impôt. Par ailleurs, au regard de la législation actuellement applicable, même en cas de perte sur la revente des immeubles à l’échéance, savoir : un prix de revente inférieur au montant global de l’investissement (prix d’acquisition et travaux), un impôt sur la plus-value pourrait être prélevé sur le prix de cession des immeubles
Avantage fiscal :
En investissant dans la SCPI Urban Pierre n°5, vous optimisez la fiscalité de vos revenus fonciers existants.
Un foyer fiscal soumis à une TMI de 30% peut réaliser jusqu’à 22,5% d’économie fiscale,
Votre souscription au capital de la SCPI Urban Pierre n°5 n’est pas soumise au plafonnement global des niches fiscales ;
le montant de votre investissement n’est donc pas limité.
La chaîne de la rénovation des immeubles bénéficiera d’un contrôle externe quant au bon déroulé des travaux ;
L’investissement en SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) ne présente ni une garantie en capitale, ni une garantie de rendement. Les revenus sont soumis à prélèvements sociaux et impôts.
(1) Étant précisé que le prix de vente mentionné n’a qu’une valeur d’exemple, et ne préjuge pas de l’évolution de la valeur des immeubles à long terme.
(2) L’assiette de calcul de l’imposition tient compte des majorations du prix d’acquisition et des abattements pour durée de détention. Vous pouvez vous reporter à la Note d’information de la SCPI Urban Pierre n°5 pour plus de détails
(3) En investissant dans la SCPI Urban Pierre n°5, vous optimisez la fiscalité de vos revenus fonciers existants. En contrepartie de cette imputation, l’associé s’engage à conserver ses parts pendant 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers, sur le revenu global, sachant qu’en l’absence probable de marché secondaire, le souscripteur ne peut espérer récupérer son argent qu’à partir de la dissolution de la société, soit 15 ans. Le délai total d’immobilisation de l’investissement est d’environ 16 ans pour permettre la liquidation totale des actifs de la société compte tenu de la période inhérente à la vente du patrimoine.
